PATRIMONIO MOBILIARE
(con riferimento al 31 dicembre anno precedente la presentazione della DSU)

Dati dell’intermediario (italiano ed estero) che gestisce il patrimonio mobiliare (codice fiscale dell’operatore finanziario, codice ABI per le banche, ecc.). Nel caso di rapporto aperto e cessato in corso dell’anno, riportare data di inizio o fine del rapporto.
Per depositi e c/c postali e bancari, saldo contabile attivo al lordo degli interessi, e giacenza media annua riferito al medesimo periodo.
Valore nominale dei titoli di stato(es. BOT,CCT) obbligazioni, certificati di deposito, buoni fruttiferi e assimilati.
Valore risultante dall’ultimo prospetto redatto dalla società di gestione per azioni o quote di organismi di investimento collettivo di risparmio (O.I.C.R.) italiani o esteri.
Documento attestante il valore nominale delle partecipazioni azionarie in società italiane o estere quotate in mercati regolamentati, ovvero in mancanza al giorno antecedente più prossimo.
Documentazione attestante i premi complessivamente versati, nonché dei relativi riscatti effettuati, per assicurazioni sulla vita e di capitalizzazione sulle quali è esercitatile il diritto di riscatto.
Per soci di aziende o società per le quali è obbligatorio la redazione del bilancio: ultimo bilancio approvato con l’indicazione del patrimonio netto e le percentuali di partecipazione dei soci al capitale sociale.
Per titolari/soci di aziende o società esonerati dall’obbligo di redazione del bilancio: valore del patrimonio determinato dalla somma delle rimanenze finali e dal costo complessivo dei beni ammortizzabili, al netto dei relativi ammortamenti, nonché dagli altri cespiti o beni patrimoniali e le percentuali di partecipazione dei soci al capitale sociale.
Valore del patrimonio netto per le imprese individuali in contabilità ordinaria, ovvero il valore delle rimanenze finali e dal costo complessivo dei beni ammortizzabili, al netto dei relativi ammortamenti, nonché dagli altri cespiti o beni patrimoniali per quelle in contabilità semplificata.
Documento attestante il valore delle masse patrimoniali, somme di denaro o beni affidati in gestione a terzi.

PATRIMONIO IMMOBILIARE
(con riferimento al 31 dicembre anno precedente la presentazione della DSU)

Per gli immobili posseduti in Italia: certificazione catastale aggiornata per terreni e fabbricati (dichiarazione IMU, visure catastali, contratto di compravendita, atti di successione ecc.). Valore aree fabbricabili.
Per gli immobili posseduti all’estero: idonea documentazione comprovante il valore catastale; in assenza il costo risultante dall’atto di acquisto o dai contratti e, in mancanza, il valore di marcato rilevabile nel luogo in cui è situato l’immobile.
Dichiarazione rilasciata dall’istituto di credito attestante il capitale residuo del mutuo acceso solo per la costruzione o acquisto dell’immobile.